Tổng cục Thuế: Ngăn chặn một số hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế giá trị gia tăng của các doanh nghiệp

Thanh Phong (TTDNO) | Thứ ba - 23/02/2021 02:00
Ngày 22/2/2021, Tổng cục Thuế đã có Công văn số 429/TCT-TTKT về việc hoàn thuế GTGT có rủi ro cao gửi Cục Thuế các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương.
dieu kien hoan thue gtgt hang xuat khau
Ảnh minh họa. Nguồn: internet

Theo Công văn của Tổng cục Thuế nêu, trong thời gian qua, Tổng cục Thuế đã nhận được báo cáo của một số Cục Thuế về việc hoàn thuế GTGT có rủi ro cao tại một số doanh nghiệp có hàng hóa nhập khẩu (linh kiện điện tử, máy tính) có mẫu mã và đặc tính kỹ thuật giống nhau khi nhập khẩu. Theo đó,các doanh nghiệp khai báo giá trị rất thấp. Tuy nhiên, khi xuất khẩu thì một số doanh nghiệp khác lại khai báo giá trị rất cao và chênh lệch khoảng hơn 50 lần.

Đồng thời, các lô hàng xuất khẩu của doanh nghiệp thường có giá trị rất cao, mỗi lô hàng xuất khẩu có trọng lượng chỉ vài kilogam đến vài chục kilogam. Thế nhưng, trị giá khai báo lên đến vài tỷ đồng hoặc vài chục tỷ đồng. Qua đó, đã dẫn đến tiềm ẩn nguy cơ rủi ro về việc mua bán hóa đơn, kê khống giá trị hóa đơn trong nội địa để nâng khống giá trị hàng hóa xuất khẩu nhằm chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT.

Cùng theo Tổng cục Hải quan chia sẻ, qua đấu tranh với các hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT, buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới của một số doanh nghiệp tại địa bàn khu vực phía Nam đã xác định một số công ty có hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT. Trong đó, hầu hếtcác công ty liên quan đến vụ án là doanh nghiệp không có thật, một số doanh nghiệp do đối tượng thuê hoặc mua lại… để thực hiện hành vi phạm tội.

Tương tự, Tổng cục Thuế cho hay, cơ quan Hải quan và C03 (Bộ Công an) hiện đã họp và thống nhất với Viện Kiểm sát nhân dân tối cao khởi tố vụ án về các tội, cụ thể: Tội buôn lậu (Điều 188); tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới (Điều 189); tội làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức; tội sử dụng con dấu, tài liệu giả của cơ quan, tổ chức (Điều 341).

Song song đó, Tổng cục Thuế cho rằng, một số trường hợp doanh nghiệp bán hàng cho các doanh nghiệp xuất khẩu hàng linh kiện điện tử đều không có tại địa chỉ đăng ký kinh doanh, thường xuyên thay đổi thông tin về địa chỉ trụ sở chính, chủ doanh nghiệp, người đại diện pháp luật, thông tin về nơi đăng ký quản lý thuế…

Bên cạnh các hành vi trên, việc chuyển tiền qua lại giữa các đối tượng có quan hệ với nhau (như người trong gia đình…) trong việc mua/bán hàng hóa, dòng tiền chuyển đến, chuyển đi, cụ thể các công ty xuất khẩu chuyển khoản tiền mua hàng hóa, dịch vụ cho F1 hoặc chuyển khoản trực tiếp cho F1 (tùy theo điều kiện hợp đồng)…

Dịp này, Tổng cục Thuế yêu cầu Cục Thuế các tỉnh, thành phố rà soát các doanh nghiệp kinh doanh hàng hóa có rủi ro cao (linh kiện điện tử, gỗ và các sản phẩm từ gỗ, hàng nông lâm thủy hải sản…) để thực hiện thanh tra, kiểm tra theo nội dung hướng dẫn của Tổng cục Thuế.

Đặc biệt, khi thanh tra, kiểm tra về hoàn thuế GTGT, Cục Thuế các tỉnh, thành phố cần thực hiện đối chiếu hồ sơ thực tế, bản chất các giao dịch và so sánh với các quy định của pháp luật về thuế để kịp thời phát hiện hành vi vi phạm để xử lý theo quy định. Mặc khác, việc thực hiện thanh tra, kiểm tra hoàn thuế GTGT phải được thực hiện theo đúng trình tự, thủ tục quy định của pháp luật về thanh tra, kiểm tra.

Ngoài ra, trong trường hợp qua thanh tra, kiểm tra xác định công ty có dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế thì thực hiện thu thập, củng cố đầy đủ hồ sơ pháp lý để chuyển thông tin và các dấu hiệu vi phạm pháp luật đến cơ quan Công an theo quy định. Cũng dịp này, Tổng cục Thuế còn đề nghị Cục Thuế các tỉnh, thành phố chủ động báo cáo UBND các tỉnh, thành phố để phối hợp các cơ quan có liên quan trong cùng tỉnh, thành phố để kịp thời kiểm tra, xác minh làm rõ hành vi vi phạm…

Tổng số điểm của bài viết là: 0 trong 0 đánh giá

Click để đánh giá bài viết
Загрузка...
25/02/2021
Ban Thường vụ Tỉnh Đoàn, Ban Thư ký Hội LHTN Việt Nam tỉnh Bình Dương do đồng chí Nguyễn Thị Ngọc Xuân, Ủy viên ban Thường vụ Trung ương đoàn, Bí thư...
04/03/2021
Ngày 3/3/2021, Thiếu tướng Lê Quốc Hùng, Thứ trưởng BCA làm trưởng đoàn, đã đến thăm và làm việc tại Công an tỉnh Đồng Nai. Đón tiếp và làm việc với...
22/02/2021
Mới đây, UBND tỉnh Nghệ An thành lập Tổ công tác và ban hành Kế hoạch số 75/KH-UBND. Theo đó, kiểm tra, chỉ đạo thúc đẩy tăng trưởng ngành công nghiệp...
28/02/2021
Mới đây, tỉnh Thái Bình đã khởi công xây dựng tuyến đường bộ TP. Thái Bình - cầu Nghìn. Đồng thời, công bố quyết định chủ trương đầu tư dự án kết cấu...
22/02/2021
Mới đây, UBND tỉnh Khánh Hoà đã ban hành quyết định phê duyệt dự toán chi phí lập quy hoạch tỉnh thời kỳ 2021 - 2030, tầm nhìn đến năm 2050. Theo đó,...
03/03/2021
Mới đây, Công an tỉnh Bình Định đã tổ chức Lễ công bố quyết định của Bộ trưởng Bộ Công an về việc điều động, bổ nhiệm hai Phó Giám đốc Công an. Theo...
26/02/2021
Trong khoảng thời gian (từ 1 đến ngày 31/3/2021) tới đây, Trung ương Hội LHTN Việt Nam tổ chức sẽ được triển khai Chương trình hướng về cán bộ, chiến...
06/03/2021
Với địa bàn miền núi rộng, dân cư phân tán, cơ sở hạ tầng chưa hoàn thiện, đa số người dân là đồng bào dân tộc thiểu số Bru Vân Kiều nên tỷ lệ hộ...
22/02/2021
Ngày 22/2/2021, Ban Xúc tiến và Hỗ trợ đầu tư TP Đà Nẵng cho biết, mới đây, Phó Chủ tịch Thường trực UBND TP Đà Nẵng Hồ Kỳ Minh đã ký Quyết định số...
25/02/2021
Ngày 25/2/2021, UBND tỉnh Thừa Thiên Huế và Công ty TNHH AEONMALL Việt Nam (AEONMALL Việt Nam) đã tổ chức lễ ký kết Biên bản ghi nhớ về việc nghiên...
28/02/2021
Do ảnh hưởng và diễn biến của dịch Covid-19. Theo đó, năm 2021 - tình hình thu ngân sách của tỉnh Khánh Hòa bị sụt giảm nên tổng vốn đầu tư công của...
02/03/2021
Mới đây, HDBank đã trao tặng 1,5 tỷ đồng cho tỉnh Hải Dương, tiếp sức người dân nơi tâm dịch. Ông Trần Thanh Mẫn- Ủy viên Bộ Chính trị, Chủ tịch Ủy...

BÀI MỚI CẬP NHẬT

05:25 - 06/03/2021
Với địa bàn miền núi rộng, dân cư phân tán, cơ sở hạ tầng chưa hoàn thiện, đa số người dân là đồng bào dân tộc thiểu số Bru Vân Kiều nên tỷ lệ hộ nghèo cao...công tác xây dựng nông thôn mới (NTM) còn khó khăn. Tuy nhiên, nhờ sự vào cuộc tích cực của cả hệ thống chính trị, sự đồng thuận, góp "sức người, sức của" của bà con nên công tác xây dựng NTM ở xã Ngân Thủy đạtđược nhiều kết quả khá tích cực. Ðiều này, góp phần cải thiện, nâng cao đời sống vật chất, tinh thần cho người dân, thay đổi diện mạo nông thôn, miền núi.

Đọc nhiều nhất

Nên xem

04:24 - 26/11/2020
Với việc vi phạm các quy định về hành nghề vượt quá phạm vi chuyên môn được phép, lập hồ sơ, bệnh án nhưng không ghi chép đầy đủ theo quy định của pháp luật, Thanh tra Sở Y tế vừa xử phạt Phòng khám Đa khoa An Khang gần 80.000.000 đồng và tước chứng chỉ hành nghề khám, chữa bệnh trong thời hạn 9 tháng.
Bạn đã không sử dụng Site, Bấm vào đây để duy trì trạng thái đăng nhập. Thời gian chờ: 60 giây